一、审计整改工作总体推进情况

市政府高度重视审计整改工作，深入贯彻习近平总书记关于审计整改工作的重要讲话精神，全面落实河南省委审计委员会下发的《河南省审计查出问题整改认定暂行办法》，及时作出安排部署。市政府常务会议听取审计整改工作情况汇报。市审计局积极督促被审计单位从严从细落实问题整改。各县区、市直相关单位认真贯彻市委、市政府关于审计整改工作的部署要求，按项逐条整改问题，审计整改工作取得较好成效。截至2023年11月底，审计报告反映的236个问题中，要求立行立改（整改期限60日）的问题有227个，全部整改到位，要求分阶段整改（整改期限1年）和持续整改（整改期限3年）的问题9个，均已制定时间表、路线图，全面有序推进；整改问题金额5.06亿元，其中上缴财政资金8186.39万元，促进资金拨付812.28万元，归还原渠道资金668.74万元，审减政府投资项目金额4.1亿元；健全完善制度93项。

二、审计查出问题具体整改情况

（一）市级财政管理审计查出问题整改情况

1.关于组织财政收入工作不够严格的问题。一是应收未收非税收入。2个单位已清收广告收入435.27万元。二是应缴未缴非税收入。1850.53万元非税收入已上缴国库。三是坐支非税收入。相关单位制定了《广告费收支管理办法》，加强了广告费收支两条线管理。

2.关于预算分配管理存在薄弱环节的问题。一是预算编制不细化。已督促部门分配资金3646万元，并在安排下年预算时将相关资金细化到项目和单位。二是预算编制不完整。市财政严格按照规定核算财政结转结余，同时按照5.5%的预算增速编制市本级国有资本经营预算。三是存量资金未有效盘活。市财政及时收回结转两年以上资金5701.61万元，统筹安排使用。

3.关于财政预算支出管理有待提高的问题。一是无预算列支车辆购置费。2个单位制定了政府采购内部控制管理制度，严格预算管理。二是研发补助资金未拨付。已拨付资金180.69万元。

4.关于决算草案编制不精准的问题。市财政规范预算收入征缴入库管理工作，严格按照非税收入规定科目入库，确保决算草案编制数据真实性。

上述审计反映问题16项，已完成整改13项，3项问题正在整改中，其中1个单位正在清收剩余广告费用268.68万元，2个单位正在催收城市基础设施配套费3905.11万元，市财政针对未拨付的剩余研发补助资金，正在筹措资金。

（二）市直部门预算执行审计查出问题整改情况

1.关于违规收取保证金的问题。2个单位已退还全部保证金。

2.关于违规使用财政资金的问题。一是无预算支出。3个单位完善了财务支出制度，规范了费用报销审核程序；1个单位已通过公益性岗位招聘方式解决临时人员工资问题。二是使用项目经费列支日常经费。7个单位对本单位财务人员进行业务培训，加强项目经费管理，做到专款专用。三是超范围发放福利费。5个单位已停止或收回违规发放的福利费1.16万元。

3.关于未严格落实过紧日子要求的问题。2个单位强化了公务用车使用管理，严格控制费用；1个单位2023年4月起按实际用电量支付电费；1个单位切实履行出租车举报投诉统计分析等工作职责，减少服务费支出。

4.关于部分重点项目绩效管理不规范的问题。项目资金190万元已收回统筹使用；2个单位已完善绩效评价制度，对相关项目实施绩效评价。

5.关于内控制度执行不到位的问题。1个单位完善了“三重一大”制度，明确了大额支出限额及范围；2个单位制定了会审会签制度，规范了财务支出审核程序；19个单位完善财务手续，制定了差旅费管理办法等内控管理制度。

6.关于政府采购执行有待完善的问题。7个单位制定了本单位政府采购管理制度，完善了政府采购手续。

7.关于工会经费管理有待加强的问题。4个单位健全完善了财务管理制度，加强了工会经费管理。

8.关于部门决算编制不精准的问题。2个单位修订了财务管理制度，明确了部门决算编制要求；2个单位已进行账务调整，严格按照规定会计科目核算，保证部门决算数据真实性。

上述审计反映问题52项，已全部整改到位。

（三）重大项目和重点民生资金审计查出问题整改情况

1.关于重大项目审计查出问题的整改情况。一是项目多计工程价款。相关部门已据实调减项目投资额4.1亿元，强化工程项目管理。二是未按规定公开招标，施工合同部分工程量计算标准约定不明晰。相关项目单位制定了工程项目招标及施工合同管理办法，规范了项目招投标管理工作。

2.关于就业优先政策和相关资金管理使用审计查出问题的整改情况。一是返乡农民工创业培训目标任务未完成。2个县加强农民工创业培训政策宣传，鼓励农民工积极参与培训。二是向不符合条件企业发放稳岗返还补贴。5家企业退回补贴资金41.4万元。三是不符合条件人员违规享受就业补助。已全额追回补助资金76.34万元。

3.关于社区养老服务体系建设资金审计查出问题的整改情况。一是3个县扩大项目资金使用范围，已完成整改。二是2个县未按合同约定支付工程款及物品采购费用。1个县区已将物品采购费用6.89万元全部支付到位。三是设施设备闲置问题。市本级及2个县区已将闲置的互联网养老服务平台及设施投入使用。

上述审计反映问题89项，已完成整改88项，1个县未按合同约定支付工程款1项问题正在整改。

（四）贯彻落实重大决策部署及推动“十大战略”审计查出问题整改情况

1.关于特大洪涝灾害灾后恢复重建审计查出问题的整改情况。一是未及时拨付工程款。3个项目159.02万元工程款已全部拨付到位。二是项目未按期开工或完工、高标准农田建设项目路肩未培护到位，涉及4个县区11个项目已整改到位。

2.关于稳经济一揽子及接续政策落实审计查出问题的整改情况。一是未按要求制定促进企业发展相关文件。4个县区出台了“专精特新”中小企业发展意见等文件。二是财政配套资金不到位。1个县已完成个人创业担保贷款财政贴息补助34.68万元。三是不符合条件人员享受担保贷款。贷款资金95万元已全部追回。

3.关于换道领跑战略落实审计查出问题的整改情况。一是未制定换道领跑工作方案。6个县区制定了换道领跑工作方案，成立了换道领跑工作领导小组；4个县健全完善了传统产业转型升级、新兴产业及未来产业监督检查和综合评价机制。二是未完成“专精特新”企业认定任务。1个县已制定了“专精特新”中小企业培育实施方案，完成整改。三是4个县专项资金481万元未及时拨付。已完成整改。

4.关于创新驱动政策落实审计查出问题的整改情况。一是未制定推动创新驱动政策贯彻落实相关文件及工作方案。市本级及2个县区已制定了实施方案及相关文件。二是科技成果转化率低。1个单位修订完善了6项科技成果转化制度。三是大型科研仪器设备未纳入共享平台。相关科研仪器设备已纳入省科研仪器共享平台。

上述审计反映问题44项，已完成整改41项，市本级和1个县针对配套个人创业担保贷款财政贴息补助及玉米水稻完全成本保险资金3个问题287.19万元，正在筹措资金推进整改。

（五）国有资产管理审计查出问题整改情况

1.关于国有企业国有资产审计查出问题的整改情况。一是少提取各项准备金。4个融资担保公司已足额提取。二是5个融资担保公司保证金未开设专户、未建立管理台账。4个融资担保公司已通过建立保证金账户，将保证金转入专户或退回等方式完成整改。三是7个融资担保公司未设立专门风险管理部门、未建立健全内控制度体系。相关单位通过制定应急管理机制，设立风险管理部门，完成整改。四是2个县未按要求制定政府性融资担保机构绩效考核办法，已完成整改。

2.关于行政事业性国有资产审计查出问题的整改情况。一是国有资产出租管理不规范。2个单位已按合同约定收取房租11.16万元。二是1个单位教师就餐费用抵顶餐厅承包费8.38万元，已全部收回。三是部门资产底数不清。7个单位已通过调账、制定固定资产管理办法确保账实相符，完成整改。

上述审计反映问题35项，已完成整改33项，2项问题正在整改中，其中1个融资担保公司正在积极办理保证金专户开设手续，1个单位针对固定资产闲置问题，正在采取措施积极整改。

三、未整改到位的问题及下一步措施

截至目前，4个分阶段整改及5个持续整改共9个问题尚未整改到位。相关县区、市直相关单位要切实履行整改主体责任，深入分析未完成整改问题的原因，分类施策，加快推进整改，确保按期完成。

我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，认真落实市人大常委会审议意见，更加自觉地接受市人大及其常委会的监督，加大对未完成整改事项的督导力度，压实整改责任，确保审计查出问题全部整改到位，为推进中国式现代化建设驻马店实践做出审计贡献！